募投可研 行业研究 底稿服务 境外行研 ESG/社会责任

IPO实务--募投项目变更重新申报环评案例研究

汉鼎智库一、问题描述募投项目什么范围内变更必须要重新申报环评？汉鼎智库二、相关法律法规（一）《中华人民共和国环境影响评价法》（2018 年修订）第二十四条：建设项目的环境影响评价文件经批准后，建设项目的性质、规模、地点、采用的生产工艺或者防治污染、防止生态破坏的措施发生重大变动的，建设单位应当重新报

18

2024/07

IPO实务—募投项目中房产及用地是否符合土地规划

汉鼎智库一、问题描述在被问到募投项目中房产及用地是否符合土地规划时，应该如何回答？汉鼎智库二、相关法律（一）《上市公司证券发行注册管理办法》（证监会令【第 206 号】）第十二条 上市公司发行股票，募集资金使用应当符合下列规定：（一）符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定。&nbs

17

2024/07

船舶制造是国家综合实力的重要象征之一，我国船舶制造业全球遥遥领先

汉鼎智库一、船舶制造行业概况船舶制造行业至关重要，一方面，约 90%的国际贸易货物依靠船舶运输，支撑着全球贸易与物流，同时其也是国防安全的重要保障，军舰等军用船舶的建造维护着海洋主权；另一方面，船舶制造涉及众多高端技术，能推动相关产业技术创新与工业发展，还能创造大量就业，带动上下游产业链，促进经济增长，

14

2024/07

雷达是国家发展重要战略资源，市场规模呈现逐年上升趋势

雷达通过发射电磁波对目标进行照射并接收其回波，由此获得目标至电磁波发射点的距离、距离变化率（径向速度）、方位、高度等信息。雷达的优点包括能全天时、全天候工作，不受天气等自然条件的影响；探测距离远、精度高；能够同时探测多个目标等。雷达技术具有至关重要的作用，是国家发展壮大的重要战略技术。在军事领域，是

13

2024/07

IPO实务—定制化产品产能利用率统计思路

汉鼎智库一、问题描述产能利用率是上市公司通常情况下需披露的关键性指标之一。产能利用率过低，将意味着企业的生产设备、生产人员等资源存在较大的闲置及浪费，影响公司整体效益，同时也很大程度上影响公司实施扩产项目。产能利用率过高，则容易被问询到产能计算方式的合理性或其过高的具体原因。产能利用率具有较大波动则

08

2024/07