募投可研 行业研究 底稿服务 境外行研 ESG/社会责任

关于IPO【业务与技术中核心技术中是否存在属于行业的通用技术】

一问题描述招股说明书业务与技术章节要求披露发行人核心技术情况，反馈意见问到“核心技术中是否存在属于行业的通用技术？”如何回复？二相关案例具体案例如下：案例一：301312-智立方：首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复1、相关问题根据申报材料：（1）公司围绕自动化设备精度、速度及稳定性等性能

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2024/06

关于IPO、再融资【双实施主体联合实施募投项目，备案与环评处理方式】的案例研究

一问题描述单个募投项目是否可以由两个实施主体共同实施？其备案、环评等手续如何处理。二相关案例具体案例如下：（一）IPO阶段1案例一：达瑞电子 3009761、相关内容（1）实施主体及募投项目“3C电子装配自动化设备生产项目”由公司及全资子公司高贝瑞共同实施，公司负责本项目基建工程投入、高贝瑞负责本项目设备、流动资金

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2024/06

关于【募投项目固定资产折旧相关问题回复】的案例研究

一问题描述量化分析募投项目折旧或摊销对发行人未来经营业绩的影响。二相关案例具体案例如下：（一）IPO阶段案例一：科瑞思 3013141、相关问题请发行人量化分析2020年人均产量大幅提高的原因，说明2021年新增固定资产投产时间、计提折旧时间，产能提高但折旧费用未增加的原因：2、重点回复（1）人均产量大幅提高的原因

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2024/06

关于【互联网营销行业募投项目设计思路】的案例研究

一问题描述互联网营销行业相关企业的募投项目如何设计？二相关案例具体案例如下：案例一：遥望科技 002291 2020年度非公开发行A股股票预案（修订稿）1、项目设计方案（1）YOWANT数字营销云平台建设项目在公司现有YWDW数据平台、微小盟SAAS服务平台和广告数字营销平台等平台的基础上，结合公司互联网广告业务的发展情况，建设

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2024/06

关于【募集资金专户支付募投项目人员工资合规性】的案例研究

一问题描述募集资金作为专项资金，是上市公司通过公开发行以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金，是否可以存放在任意账户？是否可以作其他用途？对于二次以上融资的情况，是否可以存放在前次账户当中？二法律法规（一）中国人民银行令〔2003〕第5号《人民币银行结算账户管理办法》http://www.gov.cn/gongbao

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2024/06